Man skal ikke love for mye, tenkte gubben Pettersen etter at han hadde lovet katten Findus at julenissen skulle komme julaften. Gubben er ikke så sikker på om det fins noen julenisse så han bestemmer seg for i all hemmelighet å lage en nisse som både kan bevege seg og snakke. Man han hadde aldri drømt om at nissemaskinen skulle fungere så bra ... eller var det ikke nissemaskinen?